采购专项审计方案、审计程序表、资料清单
云南昆明2024年07月30日
一、审计目的
根据公司的采购管理制度,对现阶段采购部门的采购管理工作及内部控制状况进行审计检查,做出客观评价,揭示其中存在的控制风险,并提出可行的建议和改善措施。
二、审计内容
1、采购管理制度是否有效和完善;
2、采购计划、采购预算、实际采购是否得到良好的遵循;
3、公司对采购主要业务环节(供应商资质的审核确认、标书制作、招标、评标、询价、比价、议价、合同管理、验收、退货、款项支付等)的管理、控制是否完善;
4、对本年度审计问题进行后续追踪审计。
三、审计范围
20XX年X月至20XX年X月期间的XXX公司[内审网注:或多个法律主体,亦可按地区、城市、具体部门均可]采购管理工作。
四、审计人员与分工
XXX:负责采购管理制度的评价、需招投标的物资的标书制作、招标、评标、合同管理、验收、财务支付等审计;
XXX:负责供应商资质、不需招投标物资及紧急采购物资的议价、比价、合同管理、验收、财务支付款工作的审计;
XXXX:负责本期问题的汇总并编制审计报告以及问题追踪审计。
五、审计时间安排(内审网注:此处略,根据项目实际情况安排即可)
六、详细审计程序(见下表)
七、审计所需资料及其他提示性说明(附后)
中交二航局昆明分公司沾益土整项目水泵及配套设备采购方案(第二次)
采购中标昆明20241019
中铁二局城通公司深大城际2标-QYPJ2401005的中标结果公告
其他昆明20241019
中铁二局城通公司深大城际2标-DGPJ2401014的中标结果公告
其他昆明20241019
基诺民族博物馆提升改造项目(外围土建部分)监理服务中标候选人公示
工程中标昆明20241019
基诺民族博物馆提升改造项目(陈列布展部分)中标候选人公示
工程中标昆明20241019
基诺山寨高架栈道维修工程中标候选人公示
工程中标昆明20241019
中交第二航务工程局有限公司昆明分公司 楚雄保障房 项目砌筑砖采购评标结果公示
采购中标昆明20241019
昆明地铁运营有限公司安全绝缘类定制件采购项目 网上比价公告(二次)
采购中标昆明20241019
[昆明长水国际机场2024年大屋面、飞行区跑道新增监控系统大修项目【二次】] 成交结果公示
采购中标昆明20241019
云南神火炭素项目10月份加工件采购结果公告
服务中标昆明20241019