福建中医药大学附属第三人民医院内部控制评价和风险评估审计服务项目市场调研意见征集（原标题：福建中医药大学附属第三人民医院内部控制评价和风险评估审计服务项目市场调研公告）

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我院拟采购内部控制评价和风险评估审计服务。现对该项目进行市场调研，具有相关资质，且能够提供符合公告要求的服务供应商均可参与本项目市场调研。现将市场调研事宜公告如下：

一、采购标的

二、服务内容

（一）风险评估

1.单位层面的风险评估重点关注：内部控制的组织建设、机制建设、制度建设、队伍建设、流程建设等情况。

2.业务层面的风险评估：12个业务层面全覆盖，重点关注信息系统管理情况。（业务层面以医院实际开展业务为准）

（1）预算管理情况。包括在预算编制过程中医院内部各部门之间沟通协调是否充分；预算编制是否符合本单位战略目标和年度工作计划；预算编制与资产配置是否相结合、与具体工作是否相对应；是否按照批复的额度和开支范围执行预算，进度是否合理，是否存在无预算、超预算支出等问题；决算编报是否真实、完整、准确、及时等。

（2）收支管理情况。包括收入来源是否合法合规，是否符合价格和收费管理相关规定，是否实现归口管理，是否按照规定及时提供有关凭据，是否按照规定保管和使用印章和票据等；发生支出事项时是否按照规定程序审核审批，是否审核各类凭据的真实性、合法性，是否存在使用虚假票据套取资金的情形等。

（3）政府采购管理情况。包括是否实现政府采购业务归口管理；是否按照预算和计划组织政府采购业务；是否按照规定组织政府采购活动和执行验收程序；是否按照规定保管政府采购业务相关档案等。

（4）资产管理情况。包括是否实现资产归口管理并明确使用责任；是否定期对资产进行清查盘点，对账实不符的情况是否及时处理；是否按照规定处置资产等。

（5）建设项目管理情况。包括是否实行建设项目归口管理；是否按照概算投资实施基本建设项目；是否严格履行审核审批程序；是否建立有效的招投标控制机制；是否存在截留、挤占、挪用、套取建设项目资金的情形；是否按照规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续等。

（6）合同管理情况。包括是否实现合同归口管理；是否建立并执行合同签订的审核机制；是否明确应当签订合同的经济活动范围和条件；是否有效监控合同履行情况，是否建立合同纠纷协调机制等。

（7）医疗业务管理情况。包括医院是否执行临床诊疗规范；是否建立合理检查、合理用药管控机制；是否建立按规定引进和使用药品、耗材、医疗设备的规则；是否落实医疗服务项目规范；是否定期检查与强制性医疗安全卫生健康标准的相符性；是否对存在问题及时整改等。

（8）科研项目和临床试验项目管理情况。包括是否实现科研或临床试验项目归口管理；是否建立项目立项管理程序，项目立项论证是否充分；是否按照批复的预算和合同约定使用科研或临床试验资金；是否采取有效措施保护技术成果；是否建立科研档案管理规定等。

（9）教学管理情况。是否实现教学业务归口管理；是否制定教学相关管理制度；是否按批复预算使用教学资金，是否专款专用等。

（10）互联网诊疗管理情况。包括实现互联网诊疗业务归口管理；是否取得互联网诊疗业务准入资格；开展的互联网诊疗项目是否经有关部门核准；是否建立信息安全管理制度；电子病历及处方等是否符合相关规定等。

（11）医联体管理情况。包括是否实现医联体业务归口管理；是否明确内部责任分工；是否建立内部协调协作机制等。

（12）信息系统管理情况。包括是否实现信息化建设归口管理；是否制定信息系统建设总体规划；是否符合信息化建设相关标准规范；是否将内部控制流程和要求嵌入信息系统，是否实现各主要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同；是否采取有效措施强化信息系统安全等。

（二）内部控制评价

1.内部控制评价分为内部控制设计有效性评价和内部控制运行有效性评价。内部控制评价报告至少应当包括：真实性声明、评价工作总体情况、评价依据、评价范围、评价程序和方法、风险及其认定依据、评价结论、风险整改及对重大风险拟采取的控制措施。

2.协助采购人完成福建省公立医院内部控制评价指标体系自评表，并出具意见。（根据福建省公立医院内部控制评价指标体系，协助采购人开展内部控制建设评价）

（三）审计工作时限要求

驻场时间不少于21个工作日（与采购人同步考勤时间）；合同签订后40个工作日内向采购人提交审计报告初稿。

三、市场调研材料要求（包含但不限于）

1.有效期内营业执照复印件（三证合一）；

2.委托代理人及法定代表人的有效身份证明复印件；

3.法定代表人授权委托书(委托代理人是法定代表人的无需提供)；

4.报价表；

5.服务方案（含人员分工、进度安排等）；

6.相关业绩证明材料（须提供合同复印件）。

请按以上顺序装订材料，格式自拟，每页加盖公章。提交纸质版1正3副，交至点击登录查看1层后勤管理科，提交方式可以采用现场递交或快递。

四、报名时间、方式及调研方式、时间

1.报名时间：****至****，每天上午8:00至12:00 ，下午14:30至17:30（北京时间，法定节假日除外）。

2.允许网络报名：按附件《报名登记表》格式填写完成后，发送到****@126.com。

3.报名截止时间：****17:30（网络报名截止时间：****24:00）。

4.调研材料提交地点：福建省福州市****点击登录查看后勤管理科（罗老师收）。

5.调研材料提交截止时间：****17:30。（①现场递交以递交时间为准；②快递寄送以快递签收时间为准）。

6.调研时间及地点：另行通知。

7.项目联系人：罗老师，联系电话****。

五、有关本次市场调研的相关信息，在我院网站上通知，请随时关注我院网站www.fjsdsrmyy.com，以免错漏重要信息。相关公司因未及时在以上网站上查询相关更改通知和答疑纪要等信息而影响本次市场调研的，自行承担相关责任。

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