仙桃市公安局2024年度辅警经费项目绩效评价报告（摘要版）招标公告（原标题：仙桃市公安局2024年度辅警经费项目绩效评价报告（摘要版））

1.立项目的和依据

为了规范管理公安机关警务辅助人员，保障警务辅助人员的合法权益，维护社会稳定，提升社会治理效能，市****

2.资金来源和使用情况

项目预算资金5,454.30万元，其中：财政拨款4,535.30万元，非税收入拨款919万元。年末调减非税收入指标489.42万元，实际下达预算资金指标4,964.88万元，其中：财政拨款4,535.30万元，非税收入拨款429.58万元。2024年辅警经费实际支出为4,964.88万元，其中：工资保险4,508.15万元，工会经费250.03万元，被装购置104.07万元，公用经费63.12万元，其他支出39.51万元。项目资金全部使用完毕。

3.项目实施情况

项目立项依据充分，立项程序规范；绩效目标合理，但绩效指标设定不具体，不清晰，指标值与项目任务匹配度不高；预算编制不规范，资金分配额度不合理。预算资金全部到位，资金使用完毕，资金拨付审批手续完整，但存在无批复改变资金用途的现象；制定了财务管理制度和业务管理制度，但内容不完整，制度不健全；各项制度能够认真贯彻执行，但部分档案资料不齐全。辅警招聘录用程序合规，辅警工作中着装整齐、行为规范；辅警经费支出按月报账及时支付，经费得到了基本保障；辅警装备购置按计划完成采购，装备质量合格。2024年交通事故对比2023年下降4.7%，治安案件同比下降19.4%，民生小案同比下降49.9%，辅警参与社会治理成效明显；办事群众对辅警服务态度、工作效率的平均满意度为98.93%。

二、绩效评价工作开展情况和绩效评价结论

1.绩效评价工作开展情况

为了加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，点击登录查看受点击登录查看委托对本项目实施绩效评价。本次绩效评价采用成本效益分析法、比较法、公众评判法。评价组实地抽查9个单位，占27个用人单位的33.3%，访谈聘用辅警人数645人，占实际在职辅警913人的70.6%。

本次绩效评价体系分“决策、过程、产出、效益”四个维度设置相关考核指标。其中决策、过程指标参考共性指标体系框架，产出和效益指标参考市公安局辅警经费项目基本情况及绩效目标进行设计，形成绩效评价指标体系，并据此进行量化综合评分。

2.绩效评价结论

该项目评分为88.11分，评价结果等级为“良”。

决策（18分）得分13.5分，扣分点在于：立项审批文件、材料不齐全；绩效指标设定不具体，指标值不清晰；预算编制不规范，资金分配额度不合理。过程（22分）得分16分，扣分点在于：部分资金使用不合规，存在无批复改变资金用途的现象；部分制度形式不合规、内容不完整，部分培训考核、装备购置资料不齐全。产出（30分）得分29分，扣分点在于：由于管理疏漏，少数辅警存在违反工作纪律的现象。效益（30分）得分29.61分，按评价方案确定的满意度乘权重计算实际得分。

三、存在的问题

1.预算编制有待进一步规范。一是预算编制不规范，没有按照相关标准编制。部门预算中辅警经费按辅警人均6.32万元额度编制预算，没有按照工资总额和费用明细进行分类测算编制。二是资金分配额度不合理，与项目实际支出有较大偏差。项目申报表中项目支出明细测算公用经费554.69万元，实际2024年公用经费全年支出仅63.12万元(年末已调减预算指标)。三是预算绩效指标设定不具体，不清晰，指标值与项目任务匹配度不高。如数量指标中“保护案事件现场”指标值设定为“辖区所有发案现场”，可持续影响指标中“社会治安整体平稳度”指标值设定为“提高1%”等。

2.管理制度有待进一步健全。一是辅警管理制度不够完善，未出台正式的《仙桃市公安局警务辅助人员管理规定》以及相关实施办法。二是资金管理制度不够完善，未制定辅警经费管理办法，未明确资金使用范围和用途。三是装备管理制度不够完善，未制定辅警装备管理办法，装备入库未履行验收程序，出库和领用未履行台账登记手续。

3.资金监管有待进一步严格。资金使用审批手续不严，监管不到位，存在无批复改变资金用途的现象，如在辅警经费中支付彭场非正常死亡事件补偿金35万元等。

4.绩效意识有待进一步增强。市****

四、整改建议

1.规范预算编制。按照“分类预算、总额控制”的原则编制项目预算，将辅警经费中的辅警人员工资、保险和工会福利按人员经费预算标准进行测算，将公用经费按相关预算标准和历史数据进行单独测算，将被装购置费列入新增资产购置计划进行单独测算。科学合理地设置绩效指标和指标值，确保绩效指标具体、清晰，指标值与项目任务相匹配。

2.完善管理制度。出台《仙桃市公安局警务辅助人员管理规定》以及相关实施办法，完善辅警管理制度；制定辅警经费管理办法，明确资金使用范围和用途，完善资金管理制度；按照国有资产管理有关要求，制定辅警装备管理办法，加强辅警装备的购置和使用管理。

3.加强资金监管。严格资金审核，加强资金管理，对在项目经费中支付的彭场非正常死亡事件补偿金35万元，建议市财政局在下一年度预算金额中予以扣减。

4.强化绩效管理。加强项目绩效管理，提高资金使用效益，把绩效监控贯穿于项目实施全过程，项目完成后，及时组织绩效自评，切实提高绩效管理水平。