荆门市交通运输局政府采购内控管理办法

为进一步规范本单位政府采购内部权力运行，有效防范法律风险和廉政风险，推进依法、规范、高效、廉洁采购，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等法律法规，结合本单位实际制定本办法。

一、总体目标

以“分事行权、分岗设权、分级授权”为主线，通过建立健全制度机制、规范流程、完善措施，做到约束机制健全、权力运行规范、风险控制有力、监督问责到位，实现对政府采购活动内部权力运行的有效制约，促进政府采购提质增效。

二、适用范围

本单位使用财政性资金购买货物、服务和工程等政府采购活动的内控管理。

三、组织架构及责任分工

（一）政府采购领导小组

组长由宋慧琼担任，成员由财务科、办公室、机关党委、机关纪委、采购科室组成。

（二）归口管理科室

局财务科为本单位政府采购归口管理科室，主要负责本单位政府采购工作的执行管理和对外沟通协调，指导和督促局直属单位政府采购工作，主要职责：

1.负责建立健全本单位政府采购内部控制制度机制，并督促指导执行。

2.负责组织政府采购法律法规规章制度的学习培训、宣传和督促执行；参加财政科室等组织的学习培训、业务研讨、咨询论证。

3.组织开展政府采购活动，负责推动落实采购人主体责任。主要包括：统筹规划本单位全年政府采购项目面向中小企业及小微企业采购的预留份额，落实支持中小企业发展政策；采购代理机构的选择、委托、协调和履职监督；组织采购活动中涉及的采购意向、单一来源采购论证、采购公告、结果公告、合同公告、履约验收和促进中小企业采购执行情况等信息的公开；协调委派采购人代表、现场监督人员和自行采购时评审人员的选定；协调业务需求科室确认采购文件和采购结果、签订采购合同、履约验收及资金支付；负责采购方式变更、进口产品采购、单一来源采购等程序涉及的报批工作；组织处理应由采购人答复的询问、质疑，配合财政科室投诉处理、监督检查等工作。

4.负责政府采购业务系统的账号密码、数字证书、电子签名和电子印章等的办理、保管和使用管理，负责预算管理一体化政府采购模块系统操作，负责完成政府采购信息统计工作。

5.负责政府采购项目等相关档案。

（三）业务需求科室

根据工作需要提出政府采购需求的科室为本单位政府采购业务需求科室，主要负责项目预算申报或者立项、采购需求管理和履约验收评价、报销等工作：

1.按照单位预算管理要求，提供相关材料向财务科申报项目预算；对需要报有关科室立项审批的采购项目，按立项审批要求组织材料并申报。

2.根据批准的预算，组织开展需求调查，编制采购需求和采购实施计划，确定采购意向信息，并将需要公开的信息交归口管理科室完成信息公开。负责采购执行中涉及的采购需求和采购实施计划内容的说明、确认，提供需要报请财政科室审批的相关材料。

3.负责政府采购合同签订及履约管理，督促项目执行进度，参与履约验收活动，协调资金支付。

（四）财务科

主要负责采购预算编制、执行管理等工作，具体职责如下：

1.负责组织政府采购预算的汇总、审核、编制、报送和调整，组织协调财政预算评审工作，办理采购资金的支付；

2.审核采购合同中涉及的项目预算、合同金额、支付条件等信息。

3.履行财务监督和管理职责，按照采购归口管理科室的要求移交项目档案资料。

（五）监督科室

局机关纪委为本单位政府采购监督科室，主要负责本单位政府采购廉洁风险防范，对本单位政府采购活动中的工作人员履行职责、行使权力进行监督，具体职责如下：

1.负责协助本单位基层党组织加强政府采购领域党风廉政建设，提出健全完善内控制度机制的意见建议；

2.委派监督人员，对评审专家和供应商随机抽取解密、 签到以及评审委员会评审等环节进行监督，纠正违法违规行为；

3.受理处置党员和群众检举举报，开展谈话提醒、约谈函询；对政府采购过程中出现违反党章和其他党内法规的案件进行检查、处理。

（六）法规科

主要负责本单位政府采购法律风险防范，具体职责如下：

1.负责提出健全完善内控制度机制的法律意见建议；

2.负责本单位政府采购有关事项的合法性审查，对项目采购过程中涉及的采购文件、委托代理协议、采购合同、答复询问质疑、配合投诉处理和信访举报处理等事项进行合法性审查，出具审查意见。

3.负责处理采购过程中或者合同履约过程中发生的纠纷。

（七）办公室

负责本单位政府采购资产的配置、登记、接收和管理等工作，配合做好有关项目的预算编制、履约验收及资金支付工作。

岗位指引

四、内部决策流程

第一条 按照“三重一大”决策制度要求，单项资产价值3万元以上或批量资产价值5万元以上的采购业务需报请局党组研究同意后实施。

五、风险控制要求

各科室要依据科室职责，认真梳理不同业务、环节、岗位需要重点控制的风险事项，划分风险等级，细化内部人员岗位分工，明确经办、审核等岗位的工作要求和执行标准。

（一）建立岗位之间相互监督制约机制。采购需求制定与内部审核、采购文件编制与确认、合同签订与验收等岗位原则上应当分开设置，对于评审现场组织、单一来源采购项目议价、合同签订、履约验收等相关业务，原则上应当由2人以上共同办理，并明确主要负责人员。

（二）建立轮岗交流制度。归口管理科室、业务需求科室要根据政府采购岗位风险等级设定轮岗周期，风险等级高的岗位原则上应当缩短轮岗年限，不具备轮岗条件的，期满后进行内部专项审计。

七、政府采购流程及要求

适用于本单位在一个财政年度内，同一个预算项目下的同一采购品目汇总预算金额达到湖北省现行政府集中采购目录或者采购限额标准规定的相应数额标准。一个采购项目资金来源于多个预算项目，按照汇总后的预算金额计算相应数额标准。

一个预算项目的认定标准：一般指科室预算项目库中的一个项目或者财政科室预算批复文件中明确的一个项目。

采购品目的认定标准：按照有利于项目实施的原则确定项目属性。参考财政部《政府采购品目分类目录》（财库〔2022〕31号）对项目属性进行理解和分类。

（一）编制政府采购预算

1.相关制度依据：《政府采购法》第三十三条、科室预算编制通知、政府集中采购目录及标准、《财政部、工业和信息化部关于印发〈政府采购促进中小企业发展管理办法〉的通知》（财库〔2020〕46号）等。

2.职责分工：业务需求科室负责提出项目需求，提供预算编制的基础材料及费用构成明细，提出涉及的政府采购事项和对应的预算；财务科室负责汇总、审核、编制和报送政府采购预算。

3.基本流程：

（1）提出项目预算需求。业务需求科室根据单位科室预算编制工作要求，经过需求调查，测算项目经费构成，提出下一年度项目预算需求，报财务科室初审、汇总。

（2）财务科室审核。财务科室根据单位预算编制管理要求，对业务需求科室提交的项目预算申请进行审核，对金额较大、技术复杂、专业性强的一次性项目，可以委托第三方专业机构进行预算审查。

（3）编制采购预算。经财务科室审核，预算金额达到政府采购相应限额的，由财务科室编制政府采购预算并明确有关指标标识；经审核未达到相应限额的，应当转为“非政府采购流程”处理。

（4）特别注意：预留采购份额专门面向中小企业采购。业务需求科室根据项目实际，确定该项目是否专门面向中小企业、是否专门面向小微企业，不专门面向中小企业的项目，业务需求科室应当根据《政府采购促进中小企业发展管理办法》提供相应的依据。归口科室对本单位全年政府采购项目面向中小企业的预留份额进行统筹协调。除规定可以不专门面向中小企业采购的情形外，预算金额在公开招标限额以下的货物、工程和服务政府采购项目，适宜由中小企业提供的，原则上应当专门面向中小企业采购；公开招标限额以上的货物、工程和服务采购项目，确保预留采购预算总额的50%以上专门面向中小企业采购，其中预留给小微企业的比例不低于65%。

（二）公开采购意向

2.职责分工：业务需求科室负责提供采购意向公开内容，归口管理科室负责组织公开本单位采购意向。

3.基本流程：

（1）确定意向公开内容。业务需求科室根据批复的采购预算，结合项目实施安排，确定采购项目名称、采购品目、主要标的、预算金额、计划实施时间等意向信息。科室预算批复前公开的采购意向，以科室预算“二上”内容为依据；科室预算批复后公开的采购意向，以科室预算为依据。

（2）集中发布采购意向。归口管理科室汇总业务需求科室提交的采购意向信息，随科室预算公开同步在湖北省政府采购网上集中发布本单位全年政府采购意向信息。

（3）追加发布采购意向。预算执行中新增采购项目应当及时公开采购意向。采购意向公开时间应当尽量提前，原则上不得晚于采购活动开始前30日公开采购意向。因不可预见的原因急需开展的采购项目，可不公开采购意向，业务需求科室对相关佐证资料留存备查。

（三）制定采购需求

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法实施条例》第十一条、十五条，《财政部关于印发〈政府采购需求管理办法〉的通知》（财库〔2021〕22号）等。

2.职责分工：各单位根据实际情况明确采购需求的职能科室，可以委托专家、采购代理机构或者其他第三方机构参与采购需求编制。

3.基本流程：采购需求应当依据批复的科室预算（工程项目概预算）编制。采购需求包括技术、商务等要求。

（四）确定采购实施方式

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》《政府采购货物和服务招标投标管理办法》《政府采购非招标采购方式管理办法》《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》《湖北省人民政府办公厅关于印发湖北省政府集中采购目录及标准（2021年版）的通知》等。

2.基本流程：根据法律法规、集采目录及有关限额，合法合规确定政府采购方式。

3.特殊情形的处理：

（1）单一来源采购方式的选择。坚持从严从紧的原则，审慎选择单一来源采购方式，有且仅有《中华人民共和国政府采购法》第三十一条规定的三种情形可以采取单一来源采购方式。

（2）采购方式变更。仅适用于依法必须公开招标、但出现《政府采购非招标采购方式管理办法》第二十七条、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》第四十三条规定的情形，需要采取公开招标之外采购方式的，应当向财政局申请采购方式变更。

（五）采购计划备案

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等。

2.职责分工：业务需求科室负责编制采购计划，财务科室、法规科室等负责开展合法性审查，归口管理科室负责计划备案。

3.基本流程：采购计划应当根据法律法规、政府采购政策和国家有关规定，结合采购需求的特点确定。

（1）拟定采购计划。业务需求科室负责填写采购计划确认单，经分管领导签字后，报办公室、财务科审核。

（2）采购计划备案。审核科室依据前期预算编制、需求编制等确定的事项，对拟定的采购计划进行审查，主要审查是否开展意向公开、预算金额是否超出编制计划、采购方式是否合法合规、是否落实支持中小企业发展政策等，业务需求科室应当配合提供有关信息。审查通过后交归口管理科室进行备案。

（4）采购计划调整。适用于采购计划确定后，在后续开展采购活动的过程中需要对采购计划进行调整。

（六）委托采购代理机构

1.相关制度规定：《中华人民共和国政府采购法》第十八、十九、二十条等。

2.职责分工：归口管理科室负责采购代理机构的委托、协调和日常管理。

3.基本流程：

（1）选择集中采购机构。集中采购项目必须委托集中采购机构（荆门市采购中心）代理，归口管理科室按照集中采购机构的要求办理项目委托事宜。

（2）选择社会代理机构。分散采购项目可以委托社会代理机构代理采购，凡属依法依规登记备案的政府采购代理机构均可选择。

（3）签订委托代理协议。根据采购项目的委托事项，组织草拟委托代理协议，协议内容包括代理采购的范围、委托权限、期限及代理费用等，组织代理机构签订。

（4）确认采购文件。采购代理机构向归口管理科室反馈编制的采购文件后，归口管理科室会同业务需求科室、法规科室核实、确认，并书面反馈采购代理机构。

（七）公开采购信息

1.相关制度规定：《政府采购信息发布管理办法》（财政部令第101号）、《关于印发《政府采购公告和公示信息格式规范（2020年版）》的通知》（财办库〔2020〕50号）等。

2.职责分工：归口管理科室负责本单位政府采购信息的公开工作，及时协调集采机构或采购代理机构，确保依法及时完整公开信息，切实防范信息发布风险，其他有关科室应当积极配合，提供需要公开的信息并对原始信息的真实性和准确性负责。

3.基本流程：归口管理科室对采购代理机构拟发布的采购信息予以审查，主要审查公告要素是否齐全、信息是否与采购文件、采购计划一致，审查通过后由采购代理机构公开发布。

（八）开展采购活动

（1）委派采购人代表。原则上选派熟悉项目情况和政府采购评审规则及系统操作的人员作为采购人代表参与项目具体评审，代表人数根据《中华人民共和国政府采购法》第三十八条、第四十条，《政府采购货物和服务招标投标管理办法》第四十七条，《政府采购非招标采购方式管理办法》第七条，《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》第十四条的规定依法依规确定。项目评审开始前，业务需求科室负责拟定采购人代表人选，同意后出具委托书。

（2）自行选定评审专家。对技术复杂、专业性强的采购项目，通过随机方式难以确定合适评审专家的，经主管单位同意，采购人可以自行选定相应专业领域的评审专家。业务需求科室拟定评审专家的名单及理由，确定评审专家名单。

（九）确认采购结果

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法》第三十八条、四十条，《中华人民共和国政府采购法实施条例》第四十三条、四十九条，《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号）第六十八条，《政府采购非招标采购方式管理办法》（财政部令第74号）第二十二条、三十六条、四十九条，《财政部关于印发〈政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法〉的通知》（财库〔2014〕214号）第二十八条等。

2.职责分工：归口管理科室负责组织业务需求科室对采购结果进行确认。

3.基本流程：归口管理科室应当督促采购代理机构自评审结束之日起2个工作日内送交项目评审报告。归口管理科室应当自收到评审报告之日起５个工作日内，会同业务需求科室在评审报告确定的候选人名单中按顺序确定中标（成交）供应商，将中标（成交）结果确认函反馈采购代理机构对采购结果予以确认。

（十）发布采购结果公告

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法》第三十八条、四十条，《中华人民共和国政府采购法实施条例》第四十三条、四十九条，《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号）第六十八条，《政府采购非招标采购方式管理办法》（财政部令第74号）第二十二条、三十六条、四十九条，《财政部关于印发〈政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法〉的通知》（财库〔2014〕214号）第二十八条等。

2.职责分工：归口管理科室负责核实需要发布的采购结果信息，并督促采购代理机构依法及时公开。

3.基本流程：采购代理机构在收到中标（成交）结果确认书之日起2个工作日内，向中标（成交）供应商发出中标（成交）通知书，同时在湖北省政府采购网发布采购结果公告。归口管理科室负责进行跟踪督促。电子卖场、协议供货、定点采购等项目采购结果，由归口管理科室按照规定在湖北省政府采购网公开采购结果信息。

（十一）采购合同管理

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号），《政府采购非招标采购方式管理办法》（财政部令第74号），《财政部关于印发〈政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法〉的通知》（财库〔2014〕214号）等。

原则上应当在中标（成交）通知书发出之日起10个工作日内，依据采购文件确定的事项与中标（成交）供应商签订采购合同，最迟不超过30日。

2.职责分工：业务需求科室负责采购合同的签订工作，法规科室负责合法性审查，归口管理科室负责采购合同公告、备案。

3.基本流程：

（1）合同签订。业务需求科室在项目中标（成交）通知书发出后，严格按照采购文件及中标（成交）供应商投标（响应）文件约定事项与中标（成交）供应商协商草拟采购合同，组织供应商正式签订合同。

签订补充合同的，必须符合《中华人民共和国政府采购法》第四十九条规定，即合同履行过程中，需追加与合同标的相同的货物、工程或者服务的，在不改变原合同其他条款的前提下，可与供应商协商签订补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的10%。同时，要重新申请采购预算、申报采购计划、进行补充合同公告及备案。

（2）合同公告及备案。业务需求科室应当将生效的合同副本及电子文档送归口管理科室，归口管理科室负责在合同签订当日起2个工作日内，在预算管理一体化系统政府采购模块完成合同备案及湖北省政府采购网信息公开。

（3）合同变更、中止和终止。政府采购合同双方不得擅自变更、中止和终止合同，有且仅有出现《中华人民共和国政府采购法》第五十条规定的情形，即采购合同继续履行将损害国家利益和社会公众利益时，业务需求科室提出变更、中止或终止合同的申请，经法规科室进行合法性审查后依法变更、中止或终止，并将有关情况报归口管理科室进行合同管理等信息变更。涉及合同履行过程中的矛盾纠纷，由业务需求科室牵头协商处理，需要追究民事责任或者发生仲裁、诉讼的，由法规科室牵头处理。

（十二）履约验收

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法》第四十一条，《中华人民共和国政府采购法实施条例》第四十五条，《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号）第七十四条，《政府采购非招标采购方式管理办法》（财政部令第74号）第二十四条，《财政部关于印发〈政府采购需求管理办法〉的通知》（财库〔2021〕22号）第二十四条，《财政部关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见》（财库〔2016〕205号）等。

2.职责分工：归口管理科室负责组织本单位政府采购项目的履约验收工作（由于岗位不相容原则，归口管理科室自身不参与验收过程）；业务需求科室（以及其他采购单位认为需要参与的科室，如内部审计科室、财务科室、纪检科室等）参与采购项目的履约验收工作。

3.基本流程：

（1）组建验收小组

对自行验收的项目，由归口管理科室负责组建项目验收小组，人数应为单数。

（2）制定验收方案。自行验收的项目制定验收方案；委托验收的项目由代理机构按照委托协议制定验收方案。

（3）开展验收。验收小组根据项目采购需求和依法签订的政府采购合同，对供应商的履约情况逐项进行验收，小组成员独立发表验收意见。分期实施的采购项目，应当结合分期考核的情况，明确分期验收要求。采取按进度履约、分阶段验收的项目，应当按进度、分阶段出具验收意见，作为最终验收报告的依据。货物类项目可以根据需要设置出厂检验、到货检验、安装调试检验、配套服务检验等多重验收环节。工程类项目应当按照行业管理科室规定的标准、方法和内容进行验收。

（4）出具验收书。验收小组成员、监督人员在项目验收报告上签字确认，有不同意见的，应写明理由。有关验收意见经决策程序后通过。

向社会提供的公共服务项目验收通过后，归口管理科室应当在湖北省政府采购网上发布履约验收公告。

（十三）资金支付

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法实施条例》第五十一条等。

2.职责分工：财务科室负责采购资金的支付，业务需求科室负责提供支付依据。

3.基本流程：由财务科室通过预算一体化系统，严格按照合同约定和国库管理制度规定办理办理资金支付。

（十四）资料归档。采购活动的采购文件应当妥善保存，不得伪造、变造、隐匿或者销毁。采购活动相关资料的保存期限为自采购结束之日起15年。

1.相关制度依据：《中华人民共和国政府采购法》第四十二条，《中华人民共和国政府采购法实施条例》第四十六条。

2.职责分工：归口管理科室负责政府采购档案归集，按规定移交档案管理科室归档。

3.基本流程：归口管理科室负责采购项目档案的收集、整理、归档，鼓励采用电子档案保管，每年年初将上一年度形成的档案资料移交档案室保存。

（十五）询问、质疑与投诉处理

1.相关制度规定：《中华人民共和国政府采购法》《政府采购法实施条例》《政府采购质疑和投诉办法》（财政部令第94号）等。

2.职责分工：对应当由采购人负责答复的供应商询问、质疑和投诉，由归口管理科室负责牵头组织业务需求等其他科室进行答复；对应当由采购代理机构负责答复的询问、质疑和投诉，归口管理科室应当督促采购代理机构依法规范答复。询问、质疑及投诉答复应当坚持公平客观的原则，原则上应当与采购操作执行岗位分开设置，业务需求科室负责对涉及采购需求和采购实施计划内容的询问、质疑和投诉提出答复意见并提供证明材料，法规科室负责对应由采购人答复的质疑和投诉进行合法性审查。

3.基本流程：

（1）询问答复。归口管理科室负责统一受理供应商询问，根据询问事项会同业务需求科室或代理机构得出答复意见，确保在3个工作日内对供应商依法提出的询问作出答复；对应当由采购代理机构进行答复的询问，告知其向采购代理机构提出。作出答复前，应当履行有关决策程序，必要时会商法规科室、监督科室等，并做好有关记录。询问答复影响采购活动的，应当按照程序依法办理。

（2）质疑答复。归口管理科室负责统一受理供应商质疑，根据质疑事项会同业务需求科室或代理机构得出答复意见，严格按照《政府采购质疑和投诉办法》（财政部令第94号）规定的程序和要求受理和答复质疑，确保在收到供应商书面质疑后5个工作日内作出答复，对情况较复杂的事项原则上不得超过7个工作日。对应由采购代理机构进行答复的质疑，告知其依法向采购代理机构提出。答复内容应当完整客观，作出答复前应当履行有关决策程序，必要时会商法规科室、监督科室等，并做好有关记录。质疑答复影响采购活动的，应当按照程序依法办理。

（3）投诉答复。收到财政科室送达的投诉答复通知书后，归口管理科室负责组织相关科室、采购代理机构和评审专家等研究答复意见，在规定时间内作出答复，并如实提供相关证明材料。投诉事项不涉及采购人的，在答复时如实说明。答复内容应当完整客观，作出答复前应当履行有关决策程序，必要时会商法规科室、监督科室等，并做好有关记录。

财政科室要求暂停采购活动的，归口管理科室应当立即暂停采购活动，依法告知相关参与各方。

收到财政科室作出的投诉处理决定后，按照相关要求开展采购活动。

（4）配合监督检查。收到财政科室送达的监督检查通知书后，归口管理科室根据通知书要求，组织相关科室、采购代理机构和评审专家在规定时间如实提供相关财政科室调取的有关资料，视情况作出书面说明。财政科室要求暂停采购活动的，归口管理科室应当立即暂停采购活动，依法告知相关参与各方。收到财政科室作出的监督检查处理决定后，按照相关要求开展采购活动。