茶陵县财政局2024年度会计和评估监督检查情况查后公告

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为进一步提升监管效能，持续加大行政事业单位、国有企业、非营利组织的监管力度，全面提升我县****

一、检查情况

我局成立5人检查小组，对茶陵县****

二、检查结果

检查小组通过翻阅凭证、查看账簿等检查方式对三家被检查单位进行财务检查，从检查的情况来看，都能够较好地执行政府（企业）会计准则制度，会计信息较为真实地反映了2023年的财务状况。会计核算总体上基本符合要求，财务岗位进行了分设，财务预留印鉴做到了分开保管，但在检查中发现仍存在一些问题：一是存在财务基础工作不扎实的问题，如：账务系统角色未分设、账务处理错误、原始凭证缺失、原始凭证无财务审批程序等；二是存在往来款项清理不及时的问题；三是存在政府采购管理不规范的问题；四是存在国有资产管理不规范的问题，如：固定资产未按要求登记入账等。

三、处理情况

对于本次检查出的问题，检查小组当场反馈，被检查单位进行立行整改，进一步督促单位严格执行单位财务管理制度，加强会计基础工作，完善内部财务管理制度。

特此公告

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